你的组织是否有欺诈的风险? 简单的答案是肯定的，那就是“累积”-澳门官方赌场

你的组织是否有欺诈的风险? 简单的回答是肯定的. 任何持有资产的组织都有被不诚实的人盯上的危险. 而欺诈并不是一个组织想要处理的事情, 在实践中，大多数组织都在某种程度上经历过欺诈.

不幸的是, 很大一部分威胁来自那些被雇佣来执行组织运作的人，因此很难预防.

公开的欺诈活动对世界各地许多组织的声誉和品牌产生了负面影响. 最近的研究表明，欺诈行为通常在1-2年内不会被发现. 如下面的全球研究所示, 大约三分之一的受害组织是在接到警方通知后才发现欺诈的, 到那时，他们已经遭受了重大损失.

小型企业仍然是最常见的欺诈受害者，它们可能比大型企业更强烈地感受到损失的影响, 最常见的欺诈领域是:

而小企业没有必要的资源来投资一些更昂贵的内部控制措施, 几项反欺诈措施只需最少的投资即可实施，包括:

立法改革加强了那些负责治理的人减轻欺诈风险的责任.

良好管治原则要求组织的董事会确保高标准的道德行为, 除了公众, 私人, 与政府或非牟利机构有关的财务报告及营运责任.

委员会的作用至关重要，因为, 从历史上看, 大多数重大欺诈行为都是高级管理人员与其他雇员串通实施的. 预计董事会将解释该组织如何应对加强的法规, 公众及持份者审查, 他们如何识别欺诈风险, 他们正在做什么来防止欺诈，或者至少早点发现它, 以及调查欺诈并及时采取纠正措施的程序.

大多数组织都有某种形式的书面政策和程序来管理欺诈风险, 少数有文件来帮助沟通这些政策和评估其内部流程. 这种相对便宜的措施可以帮助较小的组织解决欺诈风险.

虽然每个组织都需要考虑其规模和复杂性方面的情况, 在欺诈风险管理政策中，应考虑以下欺诈风险因素:

上图显示了导致欺诈风险的三个因素. 减轻欺诈活动风险的最佳方法之一是采取积极主动的方法，消除可能发生欺诈的机会.

组织可以通过结合有效的欺诈风险治理，采取建设性的步骤来防止欺诈, 全面的欺诈风险评估, 强有力的欺诈预防和检测流程以及及时的调查. 一般, 通过诸如此类的主动方法检测到的欺诈往往比被动检测到的欺诈更早被发现，造成的损失也更小.

审计可以作为一种预防措施，也可以作为对可疑舞弊的回应, 因此，外部审计可以被视为主动或被动的检测方法, 视情况而定.

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